Δύο νέες παρεμβάσεις θωρακίζουν τους δανειολήπτες και τους οφειλέτες απέναντι στις τράπεζες, την Εφορία και τον ΕΦΚΑ.
Η πρώτη παρέμβαση σχετίζεται με την καθιέρωση σταθερού επιτοκίου 3% για χρέη οφειλετών που ρυθμίζονται μέσω του Εξωδικαστικού Μηχανισμού. Το μέτρο απεθευθύνεται σε ευάλωτους δανειολήπτες, αλλά και επιλεγμένους οφειλέτες που αξιοποιούν το συγκεκριμένο πλαίσιο.
Η σημασία της πρώτης παρέμβασης αυξάνεται από τη διεύρυνση της περιμέτρου του Εξωδικαστικού Μηχανισμού, ο οποίος πλέον αφορά οφειλές με κατώτατο όριο τα 5.000 ευρώ, δίνοντας τη δυνατότητα υπαγωγής σε πολύ μεγαλύτερο αριθμό χρεοφειλετών.
Η δεύτερη παρέμβαση προβλέπει την ενεργοποίηση της νέας πλατφόρμας της ΑΑΔΕ, από τα μέσα Νοεμβρίου, η οποία επιτρέπει τη ρύθμιση των χρεών προς την Εφορία και τον ΕΦΚΑ σε 120 δόσεις, από 72 δόσεις που προέβλεπε το προηγούμενο καθεστώς. Παρέχεται, επομένως, η ευκαιρία ρύθμισης των παλαιών οφειλών (που κατέστησαν ληξιπρόθεσμες έως το τέλος του 2024) σε βάθος δεκαετίας.
Και οι δύο αλλαγές εντάσσονται στο νομοσχέδιο για το ιδιωτικό χρέος του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών που ψηφίστηκε την Πέμπτη 5 Νοεμβρίου στη Βουλή. Σε αυτό εσωκλείεται επίσης η μεγάλη αύξηση των προστίμων (έως 5 εκατ. ευρώ) προς τους servicers για παραβάσεις της νομοθεσίας σε βάρος των δανειοληπτών. Ειδικότερα, το ανώτατο πρόστιμο εποτείας της Τράπεζας της Ελλάδος προς τους servicers αυξάνεται από τις 500.000 ευρώ στα 5 εκατ. ευρώ.
Σταθερό επιτόκιο 3%
Το επιτόκιο σταθερής απόδοσης 3% και η αυστηροποίηση των κυρώσεων για τους servicers αναβαθμίζουν ουσιαστικά το πλαίσιο προστασίας που προσφέρει ο εξωδικαστικός μηχανισμός σε δανειολήπτες και οφειλέτες.
Το νέο πλαίσιο θα εφαρμοστεί σε καταβολές οφειλών από 1 Δεκεμβρίου 2026. Είναι ενδεικτικό ότι το κέρδος για οφειλή 100.000 ευρώ με διάρκεια αποπληρωμής 20 ετών υπολογίζεται σε περίπου 20.200 ευρώ στην περίπτωση εξασφαλισμένης απαίτησης και σε 28.600 ευρώ για απαίτηση χωρίς εξασφάλιση.
Με το προηγούμενο καθεστώς μετά την παρέλευση τριετίας από τη ρύθμιση μπορούσε να φτάσει στο 5,17% για οφειλές με εμπράγματες εξασφαλίσεις και στο 5,57% για οφειλές χωρίς εξασφαλίσεις
Τα προτερήματα
Η υπαγωγή στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό, ακόμη και για το κατώτατο όριο των 5.000 ευρώ, συνοδεύεται από σημαντικά πλεονεκτήματα:
- Αναστολή κατασχέσεων με την οριστική υποβολή της αίτησης
- Διεύρυνση περιόδου αποπληρωμής: Οι οφειλές μπορούν να ρυθμιστούν σε έως 240 δόσεις (20 έτη) προς το Δημόσιο και έως 420 δόσεις (35 έτη) προς τις τράπεζες και τα funds.
- Διαγραφή οφειλών: Αν πληρούνται τα εισοδηματικά και περιουσιακά κριτήρια, ο αλγόριθμος μπορεί να προτείνει μερική διαγραφή προσαυξήσεων ή και βασικού κεφαλαίου.
Η ρύθμιση των 120 δόσεων
Πάνω από 1 εκατομμύριο νοικοκυριά και επιχειρήσεις εκτιμάται ότι θα μπορούν να επωφεληθούν τη νέα ρύθμιση των 120 δόσεων για να μπορέσουν να ρυθμίσουν τα παλαιά χρέη τους προς την Εφορία και τα ασφαλιστικά ταμεία σε βάθος δεκαετίας και με ελάχιστη πληρωμή 30 ευρώ το μήνα.
Η προθεσμία υπαγωγής στη ρύθμιση εκπνέει στο τέλος Ιουνίου 2027, με την αίτηση να συμπληρώνεται στη νέα πλατφόρμα της ΑΑΔΕ, προκειμένου οι χρεωστές να τακτοποιήσουν τις οφειλές τους υπό την προϋπόθεση ότι δεν θα εμφανίσουν δύο συνεχόμενες απλήρωτες δόσεις και δεν θα έχουν νέες αρρύθμιστες οφειλές.
Την δυνατότητα ένταξης στις 120 δόσεις έχουν οι βεβαιωμένες οφειλές προς τη Φορολογική Διοίκηση που κατέστησαν ληξιπρόθεσμες έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024 εφόσον δεν βρίσκονταν σε ρύθμιση στις 30 Σεπτεμβρίου 2026.
Οι υπόλοιπες προϋποθέσεις για τους φορολογούμενους προβλέπουν:
- Να έχουν τακτοποιήσει εντός ενός μηνός από την ένταξη στις 120 δόσεις χρέη που δημιουργήθηκαν από την 1η Ιανουαρίου 2025
- Να έχουν υποβάλει όλες τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος της τελευταίας πενταετίας, με προθεσμία υποβολής έως τις 31 Δεκεμβρίου 2025.
- Να μην έχουν καταδικαστεί αμετάκλητα για φοροδιαφυγή ή λαθρεμπορία.
Όσοι έχουν ήδη ενταχθεί στις 72 δόσεις έχουν τη δυνατότητα μεταπήδησης στις120, εφόσον η προηγούμενη ρύθμιση παραμένει ενεργή.
«Στοπ» στις κατασχέσεις
Οι δικαιούχοι της ρύθμισης λαμβάνουν φορολογική ενημερότητα. Ταυτόχρονα, «παγώνουν» τόσο οι ποινικές διώξεις για οφειλές προς το Δημόσιο, όσο και οι διαδικασίες αναγκαστικής είσπραξης. Επιπλέον, για τις κατασχέσεις εις χείρας τρίτων προβλέπεται, εφόσον πληρούνται συγκεκριμένες προϋποθέσεις, η αποδέσμευση μελλοντικών απαιτήσεων.
Πηγή: www.newsit.gr